Novela AML zákona prošla Poslaneckou sněmovnou

Na konci června schválila Poslanecká sněmovna ve třetím čtení vládní návrh zákona, kterým se mění zákon č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu (AML zákon).

Návrh zákona vychází z nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2023/1113 ze dne 31. května 2023 o informacích doprovázejících převody peněžních prostředků a některých kryptoaktiv a o změně směrnice (EU) 2015/849 (nařízení TFR). Současně reflektuje doporučení Finančního akčního výboru (FATF) týkající se standardů v oblasti boje proti praní špinavých peněz, financování terorismu a šíření zbraní hromadného ničení.

Přehled nejvýznamnějších změn

Jednou z klíčových změn, kterou poslanci schválený návrh zákona přináší, je změna klasifikace osoby poskytující služby s virtuálním aktivem, která bude nově považována za finanční instituci. V důsledku této změny se na tyto osoby uplatní širší okruh povinností vyplývajících z právní úpravy ML/TF.

Advokátům a notářům má být na základě novely AML zákona umožněno provádět zjednodušenou identifikaci klienta, která spočívá v tom, že dojde k identifikaci pouze zástupce klienta, a to na základě úředně ověřené plné moci.

Novela AML zákona se dotkne i profesních komor, které budou mít nově povinnost informovat o zahájení, ukončení a výsledku kontroly na základě podnětu Finančního analytického úřadu. V případě porušení této povinnosti se zavádí nová sankce s horní hranicí sazby až 1 000 000 Kč.

Další změna se týká přeshraničního převozu hotovosti, kdy novela AML zákona na základě doporučení FATF zavádí povinnost kontroly v případě převozu hotovosti nad 15 000 EUR, a to i na hranicích jednotlivých členských států Evropské unie. Osoba převážející, odesílající nebo přijímající hotovost v této hodnotě bude muset na výzvu celního úřadu poskytnout informace o tomto převozu či zásilce.

Společně s novelou AML zákona dochází i k novele zákona č. 69/2006 Sb., o provádění mezinárodních sankcí, ve kterém se nově zavádí tzv. institut ochranné bariéry, která umožní, aby obchodní společnost ovládaná sankcionovanou osobou mohla nadále fungovat, a to poté co bude odstřižena od jejího vlivu. FAÚ vytvoří ochrannou bariéru na žádost společnosti, pokud uplatnění mezinárodních sankcí výrazně ztíží její provoz a pokud to sankční rozhodnutí připouští. Plnění podmínek ochranné bariéry bude ověřovat nezávislý kontrolor.

Schválený návrh zákona byl postoupen Senátu. Účinnost AML novely je navržena na 30. 12. 2024.

S čím vám umíme pomoci

V rámci služeb Compliance se zabýváme i oblastí AML:

1. Realizujeme roli AML specialisty za paušální měsíční náhradu.
2. Poskytujeme poradenství v oblasti AML a monitorujeme soulad nastavení s AML a souvisejícími předpisy.
3. Spolupracujeme s FAÚ a dalšími oprávněnými dozorovými orgány.

V případě zájmu o implementaci nových požadavků AML zákona do vašich stávajících procesů se proto na nás neváhejte obrátit.